出張手当の取扱いにつきまして

いつも大変お世話になっております。

弊社では、出張旅費規程のもと、
出張手当として、日当を支給しております。
これまで給与明細に「日当（非課税）」と記載した上で、
非課税として計算し、給与と一緒に支給しておりました。

しかし、給与システムを使用し、内製化するにあたり、
改めて不安になってきたので、ご教示いただきたいです。
（給与計算していた税理士さんからは、記載で依頼していても、
　特に指摘はなかったので…）

①これまで通り、日当（非課税）として、給与明細に記載し、
　賃金台帳にも非課税項目として、記載しても問題ないでしょうか。
→調べても、分けて明記されていれば問題ない・
　給与明細に記載されているといった事例と
　給与ではないから不可とされている事例が見受けられました。

➁給与明細・賃金台帳への記載が不可の場合、
　上記日当は、経費精算と同じ取扱いでよろしいのでしょうか。
→これまで消耗品等の経費部分の精算は、
　毎月末に実費現金で渡していました。
　今後、現金で渡していた部分については、
　経費精算システムを利用して、申請・給与明細備考欄に反映し、
　給与と一緒に振込しようと考えていますので、
　同様に取扱いができるのであればと思っています。

以上、よろしくお願いいたします。

投稿日：2023/01/19 22:01　ID：QA-0122801