役員退職慰労金支給の手続きについて

いつもお世話になっております。

標記の手続きにつきまして、必要な手順を確認いたしたくお願いします。

当社は３月決算の法人で、取締役の任期は総会から総会の間（１年）としております。

当社は、昨年６月の定時株主総会で役員退職慰労金制度の廃止とそれにともなう打ち切り支給の決議をしております。
この総会での決議は、各取締役の退任時に支給とし、具体的方法等は取締役会に一任するとしました。
（当社はグループ企業の子会社の位置づけなので、金額計算等の基準は親会社＝株主より基準が提示されその承認を受ける流れになっています。）

そして、その後開催する取締役会において、個別分配は社長の一任として決議しております。
（このとき、個別の打ち切り額は人事としては把握しておりますが、この取締役会に個別金額の資料提示はしていません。）

この状態で、任期途中で辞任する取締役がでた場合、いずれにせよ退任なので、当初任期満了時を待たず、打ち切り分の支給要件に該当すると思いますが、改めて金額や時期を取締役会に決議をはかるものでしょうか。
あるいはすでに一任で確定していることなので、都度、社長の了解を得れば結構ということなのでしょうか。
（この一名の辞任があっても定足数は問題ありません。）

よろしくお願いします。

投稿日：2010/05/11 10:32　ID：QA-0020416